Esta Guía de Recomendaciones Prácticas para Organizaciones Sin Fines de Lucro (OSFL) ha sido resultado de un proceso colaborativo entre las distintas partes interesadas. Durante más de dos años el consorcio integrado por los expertos Pedro Gecik y Gabriela Pellón en articulación con redes de OSFL a nivel local, autoridades de gobierno y representantes de entidades financieras ha abogado por el fortalecimiento de las capacidades técnicas de un amplio número de Fundaciones y Asociaciones Civiles.

El marco legal de la UIF, las Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y los requisitos exigidos por las entidades financieras impactan en el trabajo cotidiano de las OSFL que en la mayoría de los casos carecen de los recursos técnicos y materiales para hacer frente a dichas exigencias y sufren. las limitaciones en el acceso a los servicios financieros (de-risking).

La República Argentina ha avanzado en la actualización del marco jurídico en materia de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo dirigido a los Sujetos Obligados del sector financiero de acuerdo a un Enfoque Basado en Riesgos. Durante 2018 y 2019 se ha comenzado también a abordar otros sectores no financieros. En el caso del sector sin fines de lucro, las autoridades locales han participado en un diálogo constructivo con el objetivo de lograr una nueva norma que cumpla con los postulados de la Recomendación 8 de GAFI.

En este contexto, se hizo evidente la necesidad de contar con una herramienta práctica al alcance de cualquier organización que le permita entender la lógica de los requerimientos de la Unidad de Información Financiera y las entidades bancarias y, de esta manera, tomar determinaciones bien informadas sobre sus prácticas internas y su incidencia para reformas que mitiguen el impacto negativo de la aversión al riesgo financiero.

Las buenas prácticas a nivel internacional están señalando la necesidad de fortalecer las capacidades técnicas de quienes gestionan OSFL para poder colaborar con las autoridades en la redacción de un marco regulatorio antilavado y contra el financiamiento del terrorismo que sea resultado de un debate informado y basado en evidencias concretas. El apoyo del International Center for Not-for Profit Law (ICNL) y la retroalimentación brindada por múltiples partes interesadas -tanto del sector público, sector privado y prestigiosas OSFL- han contribuído enormemente a la redacción de la Guía con un enfoque colaborativo y didáctico que aspiramos fortalezca a las organizaciones en su práctica cotidiana.

Pedro Gecik – Gabriela Pellón